本文为政策撰写范例，供企业根据自身经营范围与制度配置调整，并非 Captain International 现行政策或制度执行声明。
范例中的公司、集团、董事会、子公司及专责单位均为示例称呼，使用前应结合组织实际情况及适用法律确认。
发布日期：2026-10-02
版本：V1.0｜政策范例，可供撰写可持续发展报告“诚信经营”章节时参考。
备注：本文件为对外披露的政策声明。完整的内部作业程序、风险评估表、通报表单等内部控制文件不对外披露。
参考依据：《洗钱防制法》《资恐防制法》、FATF《银行打击贸易型洗钱建议最佳实践》及金融监督管理委员会相关规定。
可持续发展官网政策页开篇简介
本公司恪守诚信经营的核心价值，建立完善的反洗钱管理体系，防止集团全球供应链、跨境贸易及跨国资金往来被利用为洗钱、资助恐怖活动或资助武器扩散的媒介。本《反洗钱行为准则》是集团对外披露的政策声明，参考 FATF 贸易型洗钱防制最佳实践及国内相关法律，明确集团反洗钱的核心原则、组织职责、交易对象审查、风险监测和通报机制，以落实诚信治理与可持续经营承诺。
1. 目的
为落实集团诚信经营与企业社会责任，本准则旨在防止洗钱、资助恐怖活动及资助武器扩散，应对全球贸易及跨国供应链运营的潜在风险，避免集团运营流程被滥用为洗钱媒介。结合本公司的跨国贸易、跨境货款收付等经营特点，建立反洗钱管理政策，识别、评估并持续控制贸易型洗钱（TBML）风险，维护集团声誉与可持续稳健发展。
本准则明确集团反洗钱的基本承诺，以及董事、经理人、全体员工、合作供应商和客户应遵循的基本原则。
2. 适用范围
本准则适用于本公司及其境内外子公司、由集团控制的关联企业。
适用对象包括董事、经理人、全体员工，以及与集团开展业务往来的客户、供应商、代理商和合作伙伴。适用交易包括境内外采购、产品销售、跨境贸易、三角贸易、外包合作及跨境资金收付等商业交易。
3. 名词定义
3.1 **洗钱：**掩饰或隐匿特定犯罪所得的来源、性质、所在地、所有权或其他权利，或将其转换为表面合法财物的行为。
3.2 **贸易型洗钱（TBML）：**利用商业贸易交易转移犯罪所得或隐匿资金来源，例如虚报货品价格、数量或品项，伪造贸易单据，或安排不当的三角贸易。
3.3 **资助恐怖活动：**提供或募集财物，供恐怖组织、恐怖分子或恐怖活动使用。
3.4 **资助武器扩散：**提供财物以支持大规模杀伤性武器的研发、制造或取得。
3.5 **客户／供应商尽职调查（CDD）：**建立商业关系或开展交易时，识别并验证交易对象身份、经营背景及最终受益所有人，并评估相关洗钱风险。
3.6 **强化尽职调查（EDD）：**针对高风险交易对象或交易，执行更严格的身份验证、背景审查及交易合理性核查。
3.7 **政治公众人物（PEP）：**境内外重要政治人物及其家属、密切关系人。
4. 组织与职责
4.1 董事会
负责批准本准则，监督集团反洗钱风险管理架构的有效性，定期审阅反洗钱风险报告，并将反洗钱纳入集团诚信治理监督范围。
4.2 高级管理层
指派反洗钱专责主管，统筹准则执行，配置充足资源，确保尽职调查、交易风险监测、内部通报和教育培训机制落地，并向董事会报告风险情况。
4.3 反洗钱专责单位（法务／风险管理）
- 维护本准则，根据国内法律及国际 FATF 贸易型洗钱最佳实践定期检讨和更新政策。
- 推动客户与供应商风险分级，审查可疑交易、受理内部通报，并依法向外部申报。
- 开展反洗钱教育培训并保存相关记录。
- 配合内部审计、外部核查及主管机关检查。
4.4 业务与采购团队
在交易前端开展交易对象尽职调查，确认交易背景与商业合理性；发现异常迹象时，依内部流程通报。
4.5 财务团队
审核资金收付，比对资金流向与贸易文件是否一致，监测异常跨境资金流动，并将疑似情况报告给反洗钱专责单位。
4.6 审计单位
独立检查反洗钱制度执行的有效性，定期审计尽职调查、交易监测及文件保存等作业，跟进缺失整改，确保机制持续有效运行。
5. 客户与供应商尽职调查
5.1 建立商业关系前，应开展基础尽职调查，识别并验证交易对象身份、经营项目、经营地点及最终受益所有人信息。
5.2 出现高风险情形时启动强化尽职调查，包括交易对象位于制裁或高风险国家／地区、涉及政治公众人物、三角贸易、资金流与货物流不一致、交易模式异常等。
5.3 在业务往来期间持续更新交易对象信息；重要信息发生变化时，重新评估风险等级。
5.4 筛查适用的制裁名单和恐怖分子名单，禁止与受制裁对象建立或继续商业往来。
6. 贸易交易风险识别与监测
本公司参考 FATF 贸易型洗钱最佳实践，为全球供应链交易建立风险识别机制，重点关注以下高风险迹象：
- 合同、发票、装箱单、提单等商业文件内容不一致；货品描述含糊；或货价明显异常。
- 三角贸易中的货物流与资金流路径不匹配，且缺乏合理商业理由。
- 交易对象要求将收款账户变更为无关第三方账户。
- 交易规模明显不符合客户或供应商的经营规模。
集团建立交易监测机制，审核跨境交易及第三方收付款等高风险交易。系统警示案件由专责单位人工复核，并保存审查记录。
7. 可疑交易通报与申报
任何员工如有合理理由怀疑交易涉及洗钱、资助恐怖活动或资助武器扩散，无论金额大小，均应依内部程序向反洗钱专责单位通报，不得私下告知交易对象。
专责单位收到通报后开展调查；经评估认定属于可疑交易时，依法向主管机关申报，并完整保存调查与申报记录。
8. 交易记录与文件保存
交易对象身份资料、商业合同、发票、物流凭证、资金收付凭证、内部审查及通报记录等，依法律要求至少保存五年；如适用法律要求更长期限，则从其规定。资料应可随时调阅以供核查。
9. 教育培训
集团持续推动反洗钱培训，并纳入诚信经营培训体系：新员工参加基础反洗钱课程；在职员工每年至少接受一次培训；业务、采购、财务、关务等高风险岗位加强贸易型洗钱案例与风险识别培训。
10. 风险评估与内部审计
集团每年开展整体反洗钱风险评估，涵盖交易对象、国家／地区、产品及交易风险，并重点评估跨境贸易与三角贸易风险。
内部审计定期检查政策执行情况，针对缺失制定改善计划并跟踪至闭环。法律、国际规范更新或集团经营模式发生重大变化时，应重新检讨本准则。
11. 保密与纪律处分
反洗钱通报、调查和申报信息均属机密，知情人员负有保密义务，不得对外泄露。
员工故意隐瞒可疑交易、协助伪造贸易文件、泄露申报信息或拒绝配合调查的，依公司人事规章处分；涉及刑事责任的，移送司法机关处理。
12. 附则
12.1 本准则经董事会批准后生效；修订时亦同。
12.2 本准则未尽事宜，依《洗钱防制法》《资恐防制法》、主管机关规定及 FATF 贸易型洗钱最佳实践办理。
12.3 本文件为公开版政策声明。完整内部作业程序、风险评估表、通报表单等内部控制文件不对外披露。
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