协助企业围绕绿色债券与贷款、资金用途、合格项目、分类法及报告，整理责任分工、工作方法与可追溯证据。
服务分类与标准定位
查证与确证（V&V）
ISO 14030 系列聚焦绿色债务工具，涵盖绿色债券、绿色贷款、分类法及查证方案；它并非涵盖所有金融产品的通用 ESG 披露标准。
适用对象与启动时机
适合需要建立可持续金融信息作业、回应客户要求或准备外部审查的组织。选择准则前，应确认使用目的、组织角色、场址与报告范围。
辅导重点
- **绿色债券与贷款：**明确负责人、数据来源、执行方法及复核记录。
- **资金用途：**将已分配资金与文件记载的类别及合格活动连结。
- **合格项目：**记录筛选准则、项目证据与决策责任。
- **分类法与报告：**说明适用的分类法、报告方法及佐证资料。
辅导内容与流程
- **确认范围与准则：**讨论服务用途、适用版本、边界与利害关系人要求，并记录假设与排除事项。
- **盘点现况与差距：**检视金融工具条款、资金分配、合格项目、分类法一致性及报告记录。
- **建立文件并试行：**整理程序、表单与证据索引，以实际融资案件试行。
- **模拟审查与改善：**依约定准则检查一致性与证据充分性。独立第三方机构及工作范围另行确认。
企业需准备哪些资料
- 组织、融资工具、预期用途与相关报告范围。
- 债券或贷款文件、资金记录、项目清单、筛选准则与现有程序。
- 客户、法规或方案要求，以及既有稽核或审查发现。
- 负责部门、可投入人员、资料缺口与预计时程。
可约定的交付成果
依范围提供差距清单、工作程序、责任分工、记录表单、证据索引与改善追踪。技术报告及独立审查需求于项目启动时另行约定。
时程与费用评估
依金融工具数量与类型、资料质量、项目复杂度及审查范围评估。先盘点现有资料，再约定交付项目、资源与里程碑。
常见问题
辅导完成是否代表会取得证书或确证声明？
辅导协助准备制度与证据。证书、查证或确证意见由符合适用方案且维持独立性的合格机构决定。本标准本身并不会使所有金融产品自动成为合格绿色工具。
已有制度是否必须全部重写？
先确认现有制度与证据是否适用，保留有效做法，再针对差距修订。